---------------2022-07-14[版本号: 3.9.148 ]--------------------
智能财税（国赛规程版）训练系统案例上新
| 类型 | 样卷/资源 | 赛段1 | 赛段2 | 赛段3 | 系统评分 | 案例详解 | 高分宝典 | 版本 |
| 训练案例 | 国赛样卷一 | √ | √ | √ | √ | √ | √ | 试用版 |
| 国赛样卷二 | √ | √ | √ | √ | √ | √ | 正式版 | |
| 国赛样卷三 | √ | √ | √ | √ | √ | √ | 正式版 | |
| 国赛样卷四 | √ | √ | √ | √ | √ | √ | 正式版 | |
| 国赛样卷五 | √ | √ | √ | √ | √ | √ | 正式版 | |
| 国赛样卷六 | √ | √ | √ | √ | √ | 正式版 | ||
| 国赛样卷七 | √ | √ | √ | √ | √ | 正式版 | ||
| 强化资源 | 筹划理论知识 | 筹划练习试题 | 筹划复盘案例 | 试用版 | ||||
| 课件视频 | 业票处理及会计核算重难点讲解 | 纳税申报重难点讲解 | 大数据工具应用技巧 | 正式版 | ||||
| 企业税费计算重难点讲解 | 大数据税务预警重难点讲解 | 预算管理重难点讲解 | 正式版 | |||||
| 企业税务优化重难点讲解 | 企业税务风险管理重难点讲解 | 成本管理重难点讲解 | 正式版 | |||||
财税大数据风控综合实训系统案例上新
| 案例名称 | 案例类型 | 实训方式 | 案源企业数 | 所属行业 | 指标数量 | 状态 | 案例性质 |
| 苏州建筑有限公司 | 企业自查应对版 | 实操 | 1 | 房屋建筑业 | 8 | 已上架 | 试用版 |
| 杭州绿色食品有限公司 | 企业自查应对版 | 实操 | 1 | 食品制造业 | 11 | 已上架 | 正式版 |
| 餐饮业税收风险分析应对 | 企业自查应对版 | 实操 | 1 | 餐饮业 | 6 | 已上架 | 正式版 |
| 娱乐业财税大数据风控 | 企业自查应对版 | 实操 | 1 | 娱乐业 | 7 | 已上架 | 正式版 |
| 房地产企业税收风险分析识别案例 | 企业自查应对版 | 实操 | 1 | 房地产业 | 7 | 已上架 | 正式版 |
| 中天建筑-隐瞒收入风险识别及应对 | 企业自查应对版 | 实操 | 1 | 建筑安装业 | 8 | 已上架 | 正式版 |
| 老白酒业-指标分析和模型评估相结合 | 企业自查应对版 | 实操 | 1 | 酒、饮料和精制茶制造业 | 13 | 已上架 | 正式版 |
| 超级市场零售行业税收风险模型 | 企业自查应对版 | 实操 | 1 | 零售业 | 11 | 已上架 | 正式版 |
税务实训平台各实训系统案例上新
| 增值税防伪税控开票 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8增值税防伪税控开票 | ||||
| 增值税发票选择确认 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8增值税发票综合服务平台实训系统教学案例05-金融行业 | 金融行业 | 2022年1月 | 中 | 抵扣勾选、不抵扣勾选 |
| V3.8增值税发票综合服务平台实训系统教学案例06-跨境电商 | 跨境电商 | 2022年1月 | 中 | 抵扣勾选、不抵扣勾选、退税勾选 |
| 增值税及附加税费一般纳税人网上申报 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8一般纳税人增值税及附加税费网上申报教学版案例09-金融行业 | 金融行业 | 2022年1月 | 易 | 销项税额、进项税额计算、增值税防伪税控技术维护费全额抵减、差额征税、免税收入、无票视同销售 |
| V3.8一般纳税人增值税及附加税费网上申报教学版案例10-跨境电商 | 跨境电商行业 | 2022年1月 | 中 | 销项税额、进项税额计算、无票视同销售、免税收入、进项税额转出 |
| 建筑业“增值税+企业所得税”案例（增值税一般纳税人及附加税费网上申报） | 建筑业 | 2021年12月 | 中 | 简易计税、增值税防伪税控技术维护费、附加税费申报 |
| 生活服务业“增值税+企业所得税”案例（增值税一般纳税人及附加税费网上申报） | 生活服务业 | 2021年12月 | 中 | 有形动产租赁、转让不动产增值税开票、销售使用过的固定资产、附加税费申报 |
| 商贸业“增值税+企业所得税”案例（2021年10月份增值税一般纳税人及附加税费网上申报） | 商贸业 | 2021年10月 | 易 | 新成立企业三个月业务，采购农产品进项税额抵扣、附加税费申报 |
| 商贸业“增值税+企业所得税”案例（2021年11月份增值税一般纳税人及附加税费网上申报 | 商贸业 | 2021年11月 | 易 | 新成立企业三个月业务，采购农产品进项税额抵扣、附加税费申报 |
| 商贸业“增值税+企业所得税”案例（2021年12月份增值税一般纳税人及附加税费网上申报） | 商贸业 | 2021年12月 | 易 | 新成立企业三个月业务，采购农产品进项税额抵扣、附加税费申报 |
| 增值税及附加税费小规模纳税人网上申报 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8小规模纳税人增值税及附加税费网上申报教学版案例07（跨境电商）-月度 | 跨境电商行业 | 2022年1月 | 中 | 免税收入 |
| V3.8小规模纳税人增值税及附加税费网上申报教学版案例10（金融业） | 金融业 | 2021年12月 | 难 | 增值税防伪税控技术维护费全额抵扣、销售使用过的固定资产 |
| 企业所得税查账月（季）度 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8企业所得税季度（A类）网上申报教学版案例06-金融行业 | 金融行业 | 2022年1-3月 | 中 | 免税收入 |
| V3.8企业所得税季度（A类）网上申报教学版案例07 | 跨境电商行业 | 2021年10-12月 | 易 | 固定资产一次性扣除 |
| 建筑业“增值税+企业所得税”案例（企业所得税查账季度申报） | 建筑业 | 2021年12月 | 易 | 企业所得税季度预缴 |
| 生活服务业“增值税+企业所得税”案例（企业所得税查账季度申报） | 生活服务业 | 2021年12月 | 易 | 企业所得税季度预缴 |
| 商贸业“增值税+企业所得税”案例（企业所得税查账季度申报） | 商贸业 | 2021年10-12月 | 中 | 小型微利企业所得税季度预缴，优惠税额计算 |
| 企业所得税查账年度汇算清缴 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8企业所得税年度（A类）网上申报教学版案例04-跨境电商 | 跨境电商行业 | 2021年 | 中 | 销售退回、捐赠支出、国债利息、预计负债、销售佣金 |
| 建筑业“增值税+企业所得税”案例（企业所得税年度查账汇算清缴申报） | 建筑业 | 2021年 | 中 | 不征税收入、未取得合理发票费用扣除调整、捐赠支出 |
| 生活服务业“增值税+企业所得税”案例（企业所得税年度查账汇算清缴申报） | 生活服务业 | 2021年 | 中 | 业务招待费中外购商品用于交际应酬、新型冠状病毒感染的肺炎疫情捐赠税收优惠 |
| 商贸业“增值税+企业所得税”案例（企业所得税年度查账汇算清缴申报） | 商贸业 | 2021年 | 易 | 小型微利企业，外购货物用于视同销售，优惠税额计算 |
| 企业所得税核定月（季）度 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8企业所得税季度（B类）网上申报教学案例03 （跨境电商行业） | 零售业 | 2022年3月 | 易 | 跨境电商行业、小型微利企业 |
| 企业所得税核定年度汇算清缴及金融保险企税申报 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8企业所得税核定征收年度（B类）网上申报教学版案例03-跨境电商行业 | 跨境电商行业 | 2021年 | 易 | 核定应税所得率（能核算收入总额的）、国债利息收入、小型微利企业 |
| V3.8金融企业所得税年报教学版案例02 | 金融行业 | 2021年 | 难 | 贷款损失准备金、捐赠支出、债务重组损失 |
| 个人所得税预扣预缴综合案例 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8自然人税收管理扣缴端（原个税）申报实训系统教学版案例11 | 教育行业 | 2021年1月 | 中 | 正常工资薪金申报、子女教育、赡养老人、住房贷款、抽奖所得 |
| V3.8自然人税收管理扣缴端（原个税）申报实训系统教学版案例12 | 软件和信息技术服务业 | 2021年1月 | 中 | 正常工资薪金申报、子女教育、赡养老人、非居民工资薪金所得、捐赠扣除、提前办理退休手续、单位低价售房给职工 |
| V3.8自然人税收管理扣缴端（原个税）申报实训系统教学版案例13 | 金融业 | 2021年1月 | 中 | 正常工资薪金申报、子女教育、赡养老人、捐赠扣除、季度奖金、单位低价售房给员工、特许权使用费 |
| 个税计算职业技能等级证书（综合所得） | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8 1+X个税综合所得申报内退一次性补偿金所得实务处理案例01 | 物流业 | 2022年1月 | 中 | 内退领取一次性补偿金并取得工资个税的计算 |
| V3.8 1+X个税综合所得申报税收递延型商业养老保险实务处理案例01 | 保险业 | 2022年1月 | 易 | 商业养老资金账户的投资收益暂免税；领取递延型商业养老金收入其中25%免税，75%按10%计算个税 |
| V3.8 1+X个税综合所得申报年金领取所得实务处理案例01 | 银行业 | 2022年1月 | 中 | 出国(境)定居、达到法定退休年龄、法定继承人继承领取年金的计算 |
| 烟类、酒类、小汽车、成品油、卷烟批发、电池、涂料、化妆品等消费税申报 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8化妆品消费税及附加税费网上申报教学版案例08 | 化妆品制造业 | 2022年1月 | 易 | 期初未缴消费税、正常销售收入 |
| V3.8烟类消费税及附加税费网上申报教学版案例09 | 烟类制造业 | 2022年1月 | 易 | 外购已税烟丝用于生产卷烟 |
| V3.8酒类消费税及附加税费网上申报教学版案例10 | 酒类制造业 | 2022年1月 | 易 | 白酒、视同销售收入的计算 |
| V3.8卷烟（批发）消费税及附加税费网上申报教学版案例11 | 烟草业 | 2022年1月 | 易 | 取得含增值税收入的计算 |
| 综合案例 | ||||
| 案例名称 | 行业 | 所属期 | 难易度 | 关键字/业务特点 |
| V3.8纳税实务综合申报实训教学版案例01 | 白酒制造业 | 2022年 | 中 | 防伪开票：正常蓝字发票、 发票选择确认：正常勾选、进口关税完税证明 一般纳税人及附加税费：上期留低税额、视同销售收入、进项税额转出、减免税额 一般企业财务报表：资产负债表、利润表填列 企税年度汇算清缴：政府补贴收入；捐赠扣除；业务招待费、广告费、向企业借款利息限额扣除 个人所得税预扣预缴：董事费收入个税处理、公司为员工购买小汽车个税处理、非居民个人所得纳税申报 消费税及附加税费：酒类消费税申报、已纳消费税扣除 |
| V3.8纳税实务综合申报实训教学版案例02 | 竹制品制造业 | 2022年 | 中 | 防伪开票：正常蓝字发票、 发票选择确认：正常勾选 一般纳税人及附加税费：上期留低税额、视同销售收入、进项税额转出、减免税额、预缴增值税 一般企业财务报表：资产负债表、利润表填列 企税年度汇算清缴：捐赠扣除；业务招待费、广告费、向企业借款利息限额扣除 个人所得税预扣预缴：误餐补助、独生子女补贴等个税处理、劳务报酬所得、分类所得 消费税及附加税费：木制一次性筷子消费税申报 |
| V3.8纳税实务综合申报实训教学版案例03 | 软件业 | 2022年 | 中 | 防伪开票：正常蓝字发票、红字发票开具 发票选择确认：正常勾选 一般纳税人及附加税费：视同销售收入、进项税额转出、减免税额 一般企业财务报表：资产负债表、利润表填列 企税年度汇算清缴：业务招待费、广告费、研发费用、不征税收入判定纳税调整 个人所得税预扣预缴：差旅费、捐赠、商业健康保险等个税的处理、劳务报酬所得、特许权使用费所得、非居民所得个税申报 |
| 2022年“衡信杯”全国云端税务技能大赛样卷（本科、高职） | 软件业 | 2022年 | 中 | 发票选择确认：正常勾选 一般纳税人及附加税费：视同销售收入、进项税额转出、减免税额 一般企业财务报表：资产负债表、利润表填列 企税年度汇算清缴：业务招待费、广告费、研发费用、不征税收入判定纳税调整 个人所得税预扣预缴：工资薪金、差旅费、捐赠、商业健康保险等个税的处理、劳务报酬所得、特许权使用费所得、年终一次性奖金 |
